李启君 中共常德市委党校
[摘要]中小企业是经济的重要组成部分，它事关整个经济的强弱与兴衰。中小企业正逐步成为推动我国经济发展的重要力量，加快中小企业发展，正逐步成为各地共识。而要加快中小企业发展，关键是要创造性地解决制约其发展的“瓶颈”----融资难的问题。
[关键词]拓宽 融资渠道 加快企业 发展
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一、常德市工业企业融资现状
2008年，常德市实现工业增加值419.5亿元，比上年度增长19.7％，占地区生产总值的39.95％，其中规模以上工业企业787户，规模工业增加值340亿元。工业企业成为地方经济的主要成份，融资成为了经济发展的重要因素。
（一）企业融资方式
常德市除金健米业、洞庭水殖通过上市融资外，其它企业融资主要依靠金融机构贷款和民间借贷。调查的30户企业中，资产过亿元的企业3户、亿元（含）以下1千万以上企业15户、1千万（含）以下企业12户。2008年有金融机构贷款的企业19家、有私募基金的1家、有民间借贷的12家，分别占调查数的63.3％、3.3％、40％。融资量5.0815亿元，其中银行贷款3.7575亿、私募基金1亿、民间借贷0.324亿元，占比分别为73.9％、19.7％、6.4％。贷款仍为融资的主渠道。
（二）银行信贷情况
目前，常德市有农发行、工行、农行、中行、建行、农信社、邮储银行共七家可贷款的银行业金融机构。银行系统从贷款审批机制、程序简化、企业授信、风险监测、服务产品等方面作出了一定努力。人民银行通过下发信贷工作指导性文件，组织银企融资洽谈会等尽力完善服务。银监局于2006年成立了专门的中小企业推动工作领导小组，制定工作方案，建立和完善机制，宣传银行推动小企业贷款的进展与典型经验，促进了信贷工作。自2006年以来的三年企业贷款余额分别为131.5亿、148.9亿、156.3亿，增长速度分别为7.8％、13.2％、5％。但从调查情况也体现出：
一是贷款量相对较少。2008年末存款余额614.2亿，贷款余额322.2亿，存贷比为52.4％。剔除政策性银行农发行存款4.7883亿，贷款100.407亿后，存贷分别为609.4117亿、211.793亿，存贷比为36.39％。按照75％的可贷资金计，有460.65亿，本市未利用的有248.857亿，算上政策性贷款后，仍有148.45亿本地未利用。
二是存贷增幅不协调。2008年存款净增106.5568亿，比上年度增长20.99％；贷款净增13.9604亿，增长4.52％；其中年末工业贷款净减6.97亿，减少7.92％；年度累计工业贷款减少6.18亿，减少11.29％。（据人民银行反映：受市农行完成商业化股份制改造剥离不良贷款29亿等因素影响，造成贷款余额下降幅度很大）
三是存贷比低于全省平均水平。2008年全省存贷比为60.85％，本市低于全省8.45个百分点，位于全省14个地、州（市）的第四位。省直、长沙市、张家界、湘潭市分别为825.35％、90.87％、75.17％、56.28％；
（三）中介组织情况
企业融资的中介组织主要有担保公司、资产评估公司、会计师事务所，分别由财政局、国土资源局、房产局管理。
①贷款担保机构。企业一般向银行直接申请贷款，但由于部分企业难以达到银行要求，本身又具有一定的发展潜力，担保公司在其中起到了适当的灵活协调作用。我市自1999年开始通过工商注册的担保公司共12家，其中省、市、县分别注册4家、7家、1家。注册资金上亿元1家，千万元左右的9家， 400万元1家，45万元1家；其中政府出资5家、民营7家。所有担保公司除4家进行担保业务外，其他公司基本停业、转行或转向。其中以市财政注资的常德财鑫投资担保有限公司运作较好，该公司于2008年4月挂牌成立，注册资金2.1亿元，实收资本1.1866亿元，其中货币资本0.9亿元。公司2008年共为13家企业提供0.9157亿元的融资担保，其中工业企业4家，融资2千万元，分别占30%、21.8%。目前公司还出资1000万元参股“湖南农业信用担保有限公司”，争取到省财政等额配比资本金放大5-8倍后用于我市农业产业化龙头企业贷款的担保。
②资产评估机构。涉及融资的资产评估机构有土地评估机构7家、房产评估机构5家和会计师事务所等。各自担负相应的审计、验资、评估后再经业务主管单位进行抵押登记。其收费按有关标准的50％左右收取。据国土资源局介绍自2006年以来共为652家企业评估，评估土地796宗，面积18102亩，土地评估价值88亿元；办理土地抵押贷款融资手续403家，占评估家数的61.8％，抵押面积10398.73亩，企业融资金额18.65亿元。
调研中整体感觉银行系统信贷入市门槛较高，手续繁琐；企业素质难以达到信贷要求；工业企业融资需求旺，难度大等。
二、常德市企业融资困难的原因及分析
银行是做货币生意的，通过存贷差获取利润，没有不想贷款的道理。我市工业企业出现融资难主要受以下因素影响。
（一）社会诚信影响信贷环境
1．银行贷款不良率高。2001年以前我市因为国企改制悬空了很多银行债权，被中国人民银行列为全国十大金融高风险区。2004年中国社科院对全国291个地级以上城市资产质量排名，我市仅排276位，全国倒数16位，省内倒数第一位；查2002年我市不良贷款率为50.9%， 2006年以前我市的不良贷款率和不良贷款总额一直排全省第一，近年来我市金融机构先后剥离不良贷款120多亿元，目前不良贷款率仍高达26.5%。2008年4月全国各地的邮政储蓄银行统一从当地邮政局脱离出来开办存贷款业务，到2008年底，我市邮储行已经有200万贷款出现不良，不良贷款额是全省地（州、市）第一名。多年来的贷款不良率高，造成外围对我市信誉度低下的印象。如市工商银行2005年受到总行小企业信贷停牌处罚，近三年来该行小企业信贷业务已实际全面失去发展空间。
2．涉政贷款难收。据市农村信用合作办反映：截止2008年底，全市农村信用社有涉政贷款7.92亿，其中不良贷款6.73亿（包括政府及职能部门借款4.2亿，政府所属企业借款1.62亿，政府及部门提供担保贷款0.1633亿，地方党政干部贷款0.4892亿），涉政贷款不良率85%。银行部门负责人还认为：有些党政领导把破废银行债务作为支持地方经济建设的政绩，在诚信上不仅没有起到示范作用，还产生了负面影响。
3．执法不到位。出现不良贷款后，一些地方党政机关和领导出于维护稳定、关心弱势群体、维护地方经济利益等诸多原因，往往从表面说法上支持银行清收不良贷款，暗地帮助借款人逃避债务。据鼎城信用联社负责人反映：2007年该社101笔不良贷款，总金额7000多万元，通过法律途径全部胜诉，但至到目前还有3800万元未清收，占应收量的54.2％。诚信是金融的命脉。法律是维护社会公平正义和正常秩序的底线。对逃废银行债务的袒护，扰乱了正常的经济和金融秩序。信用环境的不良导致我市金融机构的信贷权限上收，银行系统条件苛刻的规避风险，由此产生了贷款手续繁杂、耗费时间长、贷款成本上升等一系列问题。
（二）体制机制导致银信部门惧贷
1．信贷权力过度集中。自2004年以来，我市的建行、中行、工行、农行已相继完成商业化股份制改造，实行集中统一信贷管理，贷款审批权限集中上收，基层银行缺乏自主决策权。同时信贷资金实行集中统一调配使用，使得信贷资金过度流向大城市、大项目和经济发达地区。目前商业银行内设机构及贷款权限等政策与宏观政策未得到有效衔接，中小企业发展的各项扶持政策无法落实。由于信贷权力过度集中，商业银行贷款审批程序和审批层次越来越多，链条过长，少则几个月多则两年，与中小企业资金需求规模小、频率快特性形成较大反差。中小企业普遍感到银行资金“远水救不了近火”。如我市风采超市有限公司自2001年创办以来，原有9个店，因流动资金组织不及时，关闭店面3家，拆迁1家，下岗800人，公司经营出现萎缩。
2．商业银行贷款门槛高。由于信贷权力集中，也因为信贷风险终身追究制度，再加上金融危机造成企业发展前景的不确定性，导致贷款门槛高。门槛高体现在诸多方面，有国家产业导向的问题，也有资产抵押物的问题。由于小企业原始积累不够、实力不强，有的不动产产权不够清晰，难有足够的抵押品。另外，国有商业银行都有各自统一的模板，对企业规模、资金流动、利润等都有具体要求，贷出款项按月结息等设置标准，使多数中小企业可望不可及。
3．贷款责任追究和奖励机制不对等。银信系统过度强调信贷风险防范，出台了“新增贷款不良率达到一定比例，责任领导要调离岗位”、“出现不良贷款，信贷责任人要停职收贷”等条件苛刻的责任追究制度，而对投放贷款的奖励力度很小，银行和信贷人员存在“无贷无风险、少贷少风险、多贷多风险”的办贷心理，不是百分之百的把握不予放贷。加上我市没有地方性商业银行、外地股份制银行与国有商业银行竞争，金融机构为地方中小企业服务的竞争意识和贷款营销意识不强，缺乏创新争贷的积极性。
（三）企业素质难以达到信贷部门要求
1．部分企业不符合国家产业政策。如我市小规模的水泥制造企业、造纸企业等较多，国家产业政策要求银行对这些企业进行信贷限制。
2．企业内部管理水平整体性不高。我市中小企业整体上处于较低层次，大部分企业生产工艺缺乏科技含量，没有拳头产品，甚至一部分规上企业还处在停产、半停产状态。一些企业缺乏完整的财务记录、财务信息失真，银行无法真实评估中小企业的还款能力。
（四）抵押担保机能发挥不充分
1．可供银信部门设置抵押权的抵押品种少。19家获得贷款的企业，其抵押物全部为房屋和土地不动产。全市银行系统在林权、水面经营权、机器设备、保单、定单、应收帐款、信用担保等贷款担保方式才开始探索和起步，使用面窄。目前，各商业银行还关闭了对划拨土地上的房产及附着物资产抵押，一批没有办理土地出让手续的企业又被排除在银行信贷条件之外，越发增加了企业融资难度。
2．担保公司力量弱。被全市人民给予厚望的信贷担保公司，在支持企业融资上发挥的作用不大。除财鑫公司外的其余11家担保公司规模小、资金实力弱，只要发生一笔小的代偿风险，这些担保公司就消受不起，因此金融机构不愿与其合作。特别是2006年中国银监会发出文件，明确规定“担保机构注册资本金应在1亿元人民币以上”的风险提示，除财鑫公司之外的其他担保公司实际已经达不到与金融机构合作开展担保业务的准入条件。加之目前我市担保行业普遍存在的人才缺、业务水平低、监管差、经营行为乱，一些担保公司已经异化为地下贷款。
三、加快工业企业融资的对策建议
（一）整治金融环境
1．搭建信用平台。建议市政府更加重视社会信用体系建设，以人民银行的“企业和个人信用信息基础数据库”为基础，整合分散在银行、信用社、税务、工商、海关、经委、农业产业化局、质监、环保、担保公司等部门的企业及企业家个人诚信记录和信息，制定科学的信用评价标准，形成“一证通用”的企业信用评价体系，为金融机构开展授信服务提供良好的信用基础。
2．维护金融秩序。严厉打击逃废债务的企业和个人，坚决维护金融机构的合法权益，维护健康的经济秩序。要突出抓典型的宣传，通过新闻媒体宣传好、坏两种典型，树立政府和全社会讲诚信、维护诚信的良好形象。
3．清收涉政贷款。对拖欠银行贷款的行政事业单位、责任人要停职还贷；对拖欠银行贷款的公职人员，要将其工资收入留出基本生活费后的其余部分强制还贷。政府要带头建设诚信常德，只有政府带头讲诚信，才能凸显政府建设诚信常德的信心和决心。
（二）改善信贷运作
1．加强资产评估公司的行业管理。应明确资产评估行业的主管部门，建立公平、合理、市场化的行业竞争制度；要取消房地产资产登记收费；要简化评估手续，对于银信部门内部已经评估、同意贷款的抵押资产，政府相关职能部门要批准进行资产登记；对有资质的评估公司的评估结果，信贷部门都应接受；对房地产资产评估有效期应适当延长。
2．加快融资担保公司建设。抓住国家扶持担保行业发挥融资担保作用的有利时机，做强我市的担保行业。一是要明确行业监管部门。建议市经委承担担保公司的行业管理，待国家银监局统一实施担保公司的行业管理之后，由市经委联系、配合银监局开展行业监管工作。二是要扶持行业发展。市政府要建立中小企业融资担保的风险补偿制度予以扶持。由市财政设立中小企业担保基金并纳入年度预算，对担保公司开展中小企业担保产生的代偿给予一定比例的补偿。三是要优化整合担保公司。鼓励企业之间的联合出资，建立联保、互保性质的担保机构；引导鼓励温州商会、邵阳商会等商会组织在会员内募集资金成立互助性的融资公司或开设融资担保机构；鼓励区、县（市）财政向财鑫公司注入资本金，财鑫公司按资本金放大一定比例为区、县（市）企业融资提供担保；引导鼓励民间担保公司相互整合，扩充资本金，增强担保势力。四是加强沟通，争取国家和省财政担保风险补偿资金。
（三）推动产品创新
金融系统要注重市情、县情，开动脑筋，用发展的理念解决企业融资难、银行难融资的格局，多站在企业的角度思考银行的服务，广泛开展订单、合同、生产线、应收款、仓单、机器设备、专利、林权、采矿权、水面经营权等产权抵押贷款业务，诚心实意的帮助企业解决融资问题，实现金融、企业的双赢。
（四）提升企业素质
要进一步优化我市产业结构，培植名牌产品，提升我市企业整体的市场竞争力。要督促企业主加强金融知识学习，熟悉和掌握国家的金融政策、银行的信贷产品和金融产品。要规范企业财务行为，加强企业财务指导，通过降低税费、严惩财务失真行为，提升企业财务的透明度、公信度。
（五）加强融资领导
融资虽然是银企之间的事情，但实际成为地方经济发展的瓶颈，政府有责任支持和疏通。建议：
1．创建金融生态安全区。学习浏阳市的做法，下决心形成高压态势，帮助银行部门清理涉政贷款；与上级银行部门沟通，让外部了解当地政府的态度和决心；将金融生态建设纳入单位评先和领导政绩考核的重要内容
2．修改完善信贷奖励政策。对信贷奖励政策重点放在工业企业贷款，奖励符合产业发展导向的企业贷款，提高奖励的针对性，发挥奖励政策的导向作用。
3．搭建企业和银行、政府和银行的联系平台。要建立政府和金融机构的联系会议制度，政、银、企三方交流会议制度，促进金融与地方经济发展互相交流、融合和支持。通报我市在改善金融生态环境、支持企业融资方面的做法和成果，将那些贷款有难度、但发展有前途且符合本地产业发展政策的企业列出名录，推荐给银行，对这些推荐企业贷款产生的呆坏帐，政府要成立贷款风险救助基金支持银行核呆，按一定比例承担呆坏帐损失；从政治、社会上给予一定位置，增加金融系统人大代表、政协委员的比例和分量。
